Процессный подход и построение базы данных по управлению непрофильными активами кредитной организации

Main Article Content

Аннотация

Проведен анализ развития интеллектуальных систем в кредитных организациях (далее – Банках).


Предложен метод выстраивания сквозного управленческого учета в подразделении кредитной организации, специализирующегося на работе с непрофильными активами. На базе процессного подхода предложен алгоритм внедрения в работу подразделения базы данных для формирования ключевых индикаторов производительности и контроля.


Описаны ключевые этапы работы подразделения, атрибутный состав сущностей (множества), поступающих, обогащаемых и передаваемых на каждом этапе работы подразделения. Методом моделирования процесса выстроены ролевая модель, права доступа и редактирования для сотрудников. Предложены источники данных (справочники) для оптимизации и унификации процесса наполнения базы данных (кортежа). Предложен способ обращения к базе данных в надстройке Power Query Microsoft Excel, которая позволяет собирать данные из файлов всех основных типов данных, обрабатывать и дорабатывать полученные данные. На языке Python на основе данных построены математические и финансовые модели анализа данных (логистическая регрессия, дерево решений и метод дисконтированных денежных потоков) с целью прогнозирования расходов, сроков экспозиции активов и принятия решения об оптимальной стоимости постановки имущества на баланс Банка и цены реализации. На основе библиотек (matpotlib, seaborn, plotly) предложены варианты визуализации данных для менеджмента. На примере подразделения Банка описаны положительные эффекты и возможности, которые открываются перед менеджментом разного уровня в решении повседневных задач и планирования деятельности подразделения. Предложено техническое задание по разработке витрины реализации непрофильных активов на сайте Банка как среды накопления внешних данных для принятия гибких менеджерских решений.

Article Details

Библиографические ссылки

Положение Банка России от 23 октября 2017 г. № 611-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери». URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71801656/, дата обращения 1.05.2021.
2. Lee J. Using Microsoft Excel 365, Stocks Data Type, Power Query, Pivot Charts, REST Web Services, And JSON To Web Scrape Market, Financial and Economic Data. Amazon.com Services LLC., 2020. 285 p.
3. Фоулкс Л., Спарроу У. Изучите Power Query. ДМК Пресс, 2020. 376 с.
4. Бенгфорт Б., Билбро Р., Охеда Т. Прикладной анализ текстовых данных на Python. Машинное обучение и создание приложений обработки естественного языка. СПб.: Питер, 2019. 368 с.
5. Лопез де Прадо М. Машинное обучение: алгоритмы для бизнеса. СПб.: Питер, 2019. 432 с.
6. Элбон К. Машинное обучение с использованием Python. Сборник рецептов. СПб.: БХВ-Петербург, 2019. 384 с.
7. Пригожин И.С. Методы развития организации. М.: МЦФЭР, 2003. 767 с.
8. Киселева Е.В., Крутцова М.Н., Приятелева Л.Г., Рудко А.М., Скворцова Л.И., Старцева С.Г. Методы организационной диагностики в управлении персоналом. Вологда: Вологодский филиал РАНХиГС, 2016. 422 с.
9. Репин В.В., Елиферов В.Г. Процессный подход к управлению. Моделирование бизнес-процессов. М.: Манн, Иванов и Фербер, 2013. 544 с.
10. Кузнецов С.Д. Базы данных. М.: Академия, 2012. 492 с.
11. ГОСТ Р ИСО 9000–2015. Системы менеджмента качества. Основные положения и словарь. М.: Изд-во стандартов, 2015. 49 с. URL: https://docs.cntd.ru/document/1200124393, дата обращения 01.05.2021.
12. Ребизова А.Л. Непрофильные активы как объект бухгалтерского учета // Диссертация на соискание ученой степени к. э. н. Москва, 2010.
13. Семенихин В. В. Непрофильные активы банка: проблемы учета и налогообложения // Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке. 2010. № 4.
14. Шубина В. Н. НДС по непрофильным активам банка: новый поворот // Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке. 2012. № 2.
15. Карпова Т.C. Информационные технологии банковского дела. URL: http://eos.ibi.spb.ru/umk/5_12_11/5/5_R1_T2.html, дата обращения 11.04.2021.
16. Сафронов Б. Как за 20 лет Россия создала банковскую систему // Ведомости. 29 октября 2019 года. URL: https://www.vedomosti.ru/finance/articles/2019/10/29/814907-20-let-rossiya, дата обращения 04.04.2021.
17. Алексашенко C. Как формировалась российская банковская система. РБК: ГАЗЕТА № 201 (2698) (2211). 2017. URL: https://www.rbc.ru/newspaper/2017/11/22/5a1408259a79471b839c5611, дата обращения 01.04.2021.
18. Шпилина Д.Ю. Автоматизация банковской деятельности // Экономика и менеджмент инновационных технологий. 2014. № 1. URL: https://ekonomika.snauka.ru/2014/01/3591, дата обращения 12.04.2021.
19. The Gartner Glossary of Information Technology Acronyms and Terms. Gartner. 2004. URL: https://www.gartner.com/en/information-technology/glossary, дата обращения 01.04.2021.
20. Leon A. Enterprise Resource Planning. 2nd. New Dehli: McGraw-Hill, 2008. 500 p.
21. O‘Leary D. L. Enterprise resource planning systems. Cambridge University Press, 2000. 232 p.
22. Аврутин В., Соркин В. Нужна ли в банке система ERP? // Банковское дело в Москве, № 7/127. URL: http://topsbi.ru/about-the-company/press-centr/publikacii/nuzhna_li_v_banke_sistema_erp/, дата обращения 01.04.2021.
23. Грегори Д., Криспин Л. Agile-тестирование. Обучающий курс для всей команды. М.: Манн, Иванов и Фербер, 2019. 528 с.
24. Красностанова М.В. От изобретательской команды до хайтек-корпорации: человеческий фактор и динамика инновационного проекта. М.: Проспект, 2016. 88 с.
25. Криницын Е. Акулы интервью: 11 мастер-классов. «Альпина Паблишер», 2016. 182 с.
26. Кузнецов С. Д. Введение в реляционные базы данных. НОУ «Интуит». 2016. URL: https://intuit.ru/goods_store/ebooks/8215, дата обращения 01.04.2021.
27. Дульнева Е.Е. Теоретические и практические аспекты проблемы управления непрофильными активами банка // Банковское дело. 2013. №44 (572). С. 19–22.
28. Хуснуллин Р.Р., Криони О.В. Совершенствование методов реализации непрофильных активов для российских банков // Интерактивная наука. 2017. №12 (22). С. 93.
29. Буч О.В. Процессный подход к управлению системой инновационной деятельности промышленного предприятия // Диссертация на соискание ученой степени доктор экономических наук. Москва, 2006.
30. Горелик О.М. Управленческий учет и анализ. М.: КноРус, 2015. 253 с.
31. Демчук О.Н., Ефремова Т.А. Теория организации. М.: Флинта, 2017. 262 с.
32. Кох Л.В. Принципы и механизмы повышения эффективности банковской деятельности на основе использования инноваций // Автореферат диссертации на соискание учёной степени доктора экономических наук. Иваново. 2010.
33. Мальцев С.В. Процессный подход к управлению: теория и практика применения. Cfin.ru: информационно-аналитический портал. М., 2014. URL: http://www.cfin.ru/itm/bpr/t&p.shtml, дата обращения 01.04.2021.
34. Маторин С.И., Зимовец О.А. Теория систем и системный анализ. Белгород: ИД Белгород, 2015.